Pensionssparande för egenföretagare: så bygger du din framtid själv
Driver du enskild firma eller eget aktiebolag? Då har du förmodligen tänkt på det här minst en gång: vad händer med min pension? Till skillnad från anställda som får tjänstepension inbetald varje månad av sin arbetsgivare, behöver du som egenföretagare ordna det mesta själv. Det låter jobbigare än det är, men det kräver att du faktiskt gör något åt saken.
Låt oss börja med grunderna.
Allmän pension: den du får oavsett
Även som egenföretagare betalar du in till den allmänna pensionen genom dina skatter och egenavgifter. Det sker automatiskt. Problemet är att den allmänna pensionen sällan räcker särskilt långt. En tumregel är att du kan räkna med ungefär 40 till 50 procent av din slutlön, givet att du jobbat ett helt arbetsliv. Och för många egenföretagare, som kanske haft ojämna inkomster eller tagit ut låg lön i perioder, blir siffran ännu lägre.
Det är här resten av pensionspusslet kommer in.
Tjänstepension: den som ingen betalar åt dig
Som anställd sätter arbetsgivaren undan 4,5 till 30 procent av din lön i tjänstepension beroende på kollektivavtal. Som egenföretagare med enskild firma finns det ingen arbetsgivare som gör det åt dig. Du måste aktivt välja att spara själv.
Har du aktiebolag kan bolaget betala in tjänstepension åt dig som anställd i ditt eget bolag. Det är skattemässigt fördelaktigt eftersom pensionsavsättningar är avdragsgilla för företaget. Du kan sätta undan upp till 35 procent av din lön, med ett tak på runt 590 000 kronor per år (2024 års nivå).
Har du enskild firma fungerar det annorlunda. Du kan göra avdrag för pensionssparande, men taket är lägre. Grundregeln är att du får dra av det högsta av antingen 12 procent av ditt överskott i näringsverksamheten eller ett prisbasbelopp (57 300 kronor 2024).
Privat pensionssparande: ISK eller kapitalförsäkring
Utöver det som är specifikt kopplat till pensionssystemet kan du bygga din egen buffert genom vanligt sparande. Och det är ofta det smartaste draget.
Ett investeringssparkonto (ISK) är populärt av goda skäl. Du betalar en låg schablonskatt varje år istället för skatt på vinster vid försäljning. Det gör det enkelt och förutsägbart. Du kan investera i fonder, aktier eller ETF:er, och ta ut pengarna när du vill. Det finns ingen låsning till 65 års ålder som med traditionellt pensionssparande.
En kapitalförsäkring fungerar liknande men passar bättre i vissa företagssituationer, särskilt om bolaget ska äga sparandet.
Vill du räkna på hur ditt sparande växer över tid kan du använda vår sparkalkylator för att se vad olika månadsbelopp ger efter 20 eller 30 år.
Hur mycket behöver du spara?
En vanlig rekommendation för egenföretagare är att sätta undan minst 10 till 15 procent av din inkomst till pension. Det inkluderar eventuell tjänstepension via aktiebolaget och privat sparande.
Låt oss ta ett exempel. Säg att du har ett överskott på 40 000 kronor i månaden efter skatt. Sätter du undan 15 procent, alltså 6 000 kronor, i en globalfond med historisk avkastning runt 8 procent per år, har du efter 25 år ungefär 5,7 miljoner kronor. Det är pengar som kan göra enorm skillnad för hur din vardag ser ut efter 65.
Men börjar du tio år senare med samma belopp landar du på runt 2,3 miljoner. Tid är den enskilt viktigaste faktorn.
Vanliga misstag egenföretagare gör
Det första och vanligaste misstaget är att skjuta upp sparandet. När du driver eget finns det alltid något annat att lägga pengarna på. Ny utrustning, marknadsföring, en buffert för sämre månader. Pension hamnar längst ner på listan. Problemet är att varje år du väntar kostar mer än du tror, eftersom ränta-på-ränta-effekten tappar kraft.
Ett annat misstag är att ha allt på sparkonto. Visst, ett sparkonto ger trygghet, men med en ränta som knappt slår inflationen växer pengarna väldigt långsamt. Du kan jämföra sparkonton för att se var du får bäst ränta, men för långsiktigt pensionssparande är fonder oftast ett bättre val.
Ett tredje misstag är att inte ha koll på sina pensionsrätter. Logga in på minpension.se minst en gång om året och se vad du faktiskt har. Många blir förvånade, ibland positivt, ibland inte.
Tre steg att börja med idag
Öppna ett ISK om du inte redan har ett. Sätt upp en automatisk överföring varje månad, gärna samma dag som du fakturerar eller tar ut lön. Välj en bred globalfond med låg avgift (under 0,4 procent). Det tar 15 minuter och gör mer för din framtid än de flesta affärsbeslut du fattar i år.
Har du aktiebolag, prata med din revisor om pensionsavsättningar. Det är ofta ett av de mest skatteeffektiva sätten att ta ut pengar ur bolaget.
Vill du se hur tidigt du egentligen kan trappa ner? Testa vår FIRE-kalkylator och räkna på dina egna siffror. Resultatet brukar vara mer motiverande än vilken pensionsbroschyr som helst.